2018-03-16 民主與法制周刊

文/本社記者 張志然 劉瑜

車(chē)捷，全國(guó)人大代表，江蘇省律師協(xié)會(huì)副會(huì)長(zhǎng)，國(guó)浩律師（南京）事務(wù)所管理合伙人、黨支部書(shū)記。今年全國(guó)兩會(huì)期間，他提交的建議之一是《關(guān)于完善上市公司獨(dú)立董事制度的建議》。

車(chē)捷介紹，我國(guó)于2001年8月正式引入獨(dú)立董事制度，于2008年5月正式將獨(dú)立董事制度寫(xiě)入《公司法》，對(duì)該制度以法律形式進(jìn)行了確認(rèn)。截至2017年12月底，我國(guó)A股上市公司達(dá)3468家，均選聘了不低于董事會(huì)人數(shù)三分之一的獨(dú)立董事。

獨(dú)立董事在設(shè)立之初，是為了遏制大股東操縱下的內(nèi)部控制、增強(qiáng)董事會(huì)的獨(dú)立性以及完善內(nèi)部治理監(jiān)督機(jī)制。然而，實(shí)踐中的獨(dú)立董事多為上市公司控股股東提名并經(jīng)股東大會(huì)選舉產(chǎn)生，其薪酬由上市公司股東大會(huì)確定并由上市公司發(fā)放。在一股一權(quán)的表決制度下，適用股權(quán)多數(shù)決原則，控股股東或大股東能夠通過(guò)表決權(quán)控制選舉，采取這一方式選舉出的獨(dú)立董事與上市公司及其控股股東之間必然產(chǎn)生利益關(guān)系。從而使獨(dú)立董事難以“獨(dú)立”地代表全體股東特別是中小股東的利益對(duì)大股東及管理層進(jìn)行監(jiān)督。

同時(shí)，車(chē)捷認(rèn)為，由于中國(guó)現(xiàn)行公司法遵循的是以董事會(huì)為核心的“董事會(huì)中心主義”，不同于歐美國(guó)家公司法以CEO為核心的“管理層中心主義”，獨(dú)立董事在公司治理中的作用尤為突出。因此，為保護(hù)上市公司廣大中小投資者的利益，上市公司獨(dú)立董事制度的完善顯得更為迫切和重要。

為此，車(chē)捷代表提出了三項(xiàng)具體建議：

一、設(shè)立中國(guó)獨(dú)立董事基金會(huì)

成立中國(guó)獨(dú)立董事基金，主要用于支付獨(dú)立董事薪酬，以及獨(dú)立董事為了履行職務(wù)而聘請(qǐng)專(zhuān)業(yè)機(jī)構(gòu)的費(fèi)用。其中聘請(qǐng)專(zhuān)業(yè)機(jī)構(gòu)的費(fèi)用由上市公司事后等額歸還給中國(guó)獨(dú)立董事基金。此舉目的在于，通過(guò)中國(guó)獨(dú)立董事基金隔開(kāi)上市公司和獨(dú)立董事之間的直接經(jīng)濟(jì)利益關(guān)系，使得獨(dú)立董事能夠切實(shí)代表廣大中小投資者，履行監(jiān)督職責(zé)。

二、設(shè)立中國(guó)獨(dú)立董事庫(kù)，優(yōu)化選任程序

設(shè)立中國(guó)獨(dú)立董事選任庫(kù)，就是在現(xiàn)有的取得獨(dú)立董事資格的人員基礎(chǔ)上，由中國(guó)證監(jiān)會(huì)牽頭成立中國(guó)獨(dú)立董事選任庫(kù)。未予入庫(kù)的，不得擔(dān)任上市公司獨(dú)立董事。由中國(guó)證監(jiān)會(huì)制定中國(guó)獨(dú)立董事庫(kù)的入庫(kù)標(biāo)準(zhǔn)，并在綜合考慮上市公司數(shù)量、區(qū)域、行業(yè)、專(zhuān)業(yè)等因素后，確定各區(qū)域、行業(yè)、專(zhuān)業(yè)的獨(dú)立董事人數(shù)。

選任獨(dú)立董事應(yīng)遵從以下原則：上市公司根據(jù)自身情況向當(dāng)?shù)刈C監(jiān)局申報(bào)其擬聘請(qǐng)的獨(dú)立董事需求，包括擬聘人數(shù)、區(qū)域、專(zhuān)業(yè)、行業(yè)要求等；證監(jiān)局審查上市公司申請(qǐng)的合法性，從獨(dú)立董事庫(kù)中選取候選人；上市公司收到證監(jiān)局建議的獨(dú)立董事候選人名單后，可由擬上市公司持股比例最大的股東或持有上市公司股票的中國(guó)證券投資者保護(hù)基金有限公司向公司董事會(huì)提名，由公司董事會(huì)提交股東大會(huì)通過(guò)差額選舉獨(dú)立董事，并確定聘請(qǐng)的獨(dú)立董事薪酬，確定的獨(dú)立董事名單及薪酬應(yīng)向當(dāng)?shù)刈C監(jiān)局備案；對(duì)于已聘請(qǐng)獨(dú)立董事的上市公司，在當(dāng)屆屆滿(mǎn)前仍按原規(guī)則實(shí)施，屆滿(mǎn)后應(yīng)按上述規(guī)則選聘獨(dú)立董事。如進(jìn)入輔導(dǎo)期的擬上市公司未通過(guò)IPO審核進(jìn)而決定放棄IPO申請(qǐng)的，擬上市公司可修改公司章程并解聘獨(dú)立董事，公司應(yīng)當(dāng)及時(shí)將該等事項(xiàng)通知所在地證監(jiān)局。

三、完善獨(dú)立董事的監(jiān)管制度

他建議，中國(guó)證監(jiān)會(huì)應(yīng)制定獨(dú)立董事入庫(kù)以及考核制度，使獨(dú)立董事庫(kù)具有一定的流動(dòng)性，對(duì)于不能或不認(rèn)真履行職務(wù)的，應(yīng)及時(shí)清退出庫(kù)。獨(dú)立董事應(yīng)定期（如按季度）向當(dāng)?shù)刈C監(jiān)局提交述職報(bào)告，報(bào)告及其內(nèi)容作為考核其履行職務(wù)重要但不唯一的依據(jù)。

如此細(xì)節(jié)的建議不得不說(shuō)十分“走心”。談及為何產(chǎn)生這種建議的時(shí)候，車(chē)捷表明了自己的態(tài)度：“因?yàn)槲覀兟伤暇﹪?guó)浩律師事務(wù)所）有較多這方面的人才，我們也一直在為上市企業(yè)和上市IPO做法律服務(wù)，我本人也先后擔(dān)任兩個(gè)公司的獨(dú)立董事，所以會(huì)注意到有這方面的問(wèn)題。”

車(chē)捷代表提交的深入的建議，不僅來(lái)自律所的專(zhuān)業(yè)，更來(lái)自他個(gè)人的經(jīng)歷。新時(shí)代發(fā)出新聲音，兩會(huì)代表建議的一小步，就可能成就專(zhuān)業(yè)領(lǐng)域的一大步。

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